Wat heb je nodig voor de aangifte inkomstenbelasting over 2011?
Het volgende overzicht kan je helpen de gegevens te verzamelen die nodig zijn voor de aangifte inkomstenbelasting over 2011.
Wanneer je uitstel wilt voor de indiening van de aangifte
Wanneer je in loondienst bent
- jaaropgaven met loon, loonheffing, premieloon en ingehouden zorgpremie
- een verklaring van de werkgever als je ouderschapsverlof hebt opgenomen
Als je in het woon-werkverkeer voor je dienstbetrekking openbaar vervoer gebruikt
- reisafstand tussen woning en werk
- de verschillende periodes en afstanden voor woon-werkverkeer, als die in de loop van het jaar veranderd zijn
- bewijzen dat je in het woon-werkverkeer met openbaar vervoer hebt gereisd
- zie, als je dat wilt, het artikel: reiskosten in het woon-werk-verkeer
Wanneer je een uitkering hebt gehad
- jaaropgaven met loon, loonheffing en ingehouden zorgpremie
- bedrag en betaaldata wanneer je een bedrag aan uitkering terugbetaald hebt
Wanneer je zelfstandig ondernemer bent
- opbrengstenboekhouding
- kostenboekhouding
- je kunt bij ons zeer praktische excelbestanden vragen voor je kosten en opbrengsten
- vorderingen op 31 december 2011
- schulden op 31 december 2011
- saldi van de zakelijke bankrekeningen op 31 december 2011
- investeringen
- beroepsverzekeringen
- kopiëen van de aangiften omzetbelasting over 2011
- urenverantwoording
- zie, als je dat wilt, het artikel: de urenverantwoording
Als je de boekhouding zelf doet met behulp van een boekhoudprogramma
- volledig grootboek geprint
- volledige dagboeken geprint
- proef- en saldibalans
Als je werkruimte aan huis hebt in een huurwoning
- totale huur over 2011
- huurtoeslag in 2011
- kosten van energie en water en de btw daarover
- gemeentelijke en regionale heffingen
- premie inboedelverzekering
- onderhoudskosten
- aantal vierkante meters van je werkruimte en van de gehele woning
- de woz-waarde van je woning
- zie ook het artikel: werkruimte in de huurwoning
- wanneer kosten niet aftrekbaar zijn, mag vaak de btw wèl teruggevraagd worden
- zie, als je dat wilt, het artikel: werkruimte en omzetbelasting
Als je een werkruimte hebt in een woning in eigendom
- kosten van energie en water en de btw daarover
- zuiveringslasten
- gemeentelijke heffingen inclusief eigenaarsdeel
- aantal vierkante meters van je werkruimte en van de gehele woning
- bedenk dat de kosten alléén aftrekbaar zijn wanneer het een zg zelfstandige werkruimte betreft
- zie ook het artikel: werkruimte in de eigen woning
- wanneer kosten niet aftrekbaar zijn, mag vaak de btw wèl teruggevraagd worden
- zie, als je dat wilt, het artikel: werkruimte en omzetbelasting
Als je een privé-auto hebt die je ook voor je beroep gebruikt
- overzicht van de beroepsmatig gereden kilometers in 2011
- totaal aantal kilometers, privé en beroepsmatig, in 2011
- aantal kilometers in het verkeer tussen woning en vaste werkplek
- kilometerstand op 31 december 2011
- totaal van de btw die drukt op onderhouds- en brandstofnota's in 2011
- je kunt bij ons een praktisch excelbestand vragen voor de btw op auto- en fietskosten
- oorspronkelijke aankoopprijs en aankoopdatum
- oorspronkelijke catalogusprijs
- zie, als je dat wilt, het artikel: de privé-auto die zakelijk gebruikt wordt
- zie ook het artikel: autokosten en btw
Als je een privéfiets hebt die je ook voor je beroep gebruikt
- overzicht van de beroepsmatig gereden kilometers in 2011
- totaal van de btw die drukt op onderhoudsnota's in 2011
- je kunt bij ons een praktisch excelbestand vragen voor de btw op fietskosten
- zie, als je dat wilt, de artikelen: het gebruik van de fiets voor het beroep
Als je een 'auto op de zaak' hebt, die je ook privé gebruikt
- type-omschrijving van de auto
- bouwjaar
- oorspronkelijke catalogusprijs
- CO2-uitstoot van deze auto
- aankoopnota en verkoopnota of inruilnota wanneer we die nog niet eerder hadden
- een overzicht van beroepskilometers en privékilometers
- aantal kilometers in het verkeer tussen woning en werkplek
- stand van de kilometerteller op 31 december 2011
- zie, als je dat wilt, het artikel: de zakelijke auto en het privégebruik
Als je een eigen woning hebt
- jaaroverzichten van de hypotheekbank
- jaaroverzichten van andere leningen voor de woning
- gegevens over een eventueel bouwdepot
- woz-waarde met de peildatum 1 januari 2010, dus niet die met peildatum 1 januari 2011
- zie ook het artikel: de aftrek voor de eigen woning
Als je in 2011 een huis gekocht hebt
- nota van de taxateur
- nota van de notaris
- jaaroverzichten van alle hypotheken en andere leningen tbv het huis
- nota voor de afsluitprovisie
- zie ook het artikel: de aftrek voor de eigen woning
- woz-waarde met peildatum 1 januari 2010 wanneer we die nog niet weten
- zie, als je dat wilt, het artikel: het huurwaardeforfait
Als je in 2011 je een hypotheek hebt afgesloten of veranderd
- nota van de taxateur
- nota van de notaris
- jaaroverzichten van alle hypotheken
- nota voor de afsluitprovisie
- nota voor de boeterente
- zie, als je dat wilt, het artikel: de aftrek voor de eigen woning
Als je over vermogen beschikt
- banksaldi per 1 januari en 31 december 2011
- overzichten van beleggingen per 1 januari 2011 en 31 december 2011
- overzichten van groene of culturele beleggingen en durfkapitaal
- overzicht van leningen per 1 januari en 31 december 2011
- opgaven van betaalde dividendbelasting
- gegevens over overige vermogensbestanddelen, onroerend goed, kapitaalverzekeringen etc.
Als je een aandeel hebt in een vermogen in vruchtgebruik
- waarde in het economisch verkeer van het vermogen op 1 januari 2011 en 31 december 2011
- leeftijden van de vruchtgebruikers op 1 januari
- gegevens over de aanleiding, aard en duur van het vruchtgebruik; eventueel de overeenkomst
- aantal deelgerechtigden
Als je deel uitmaakt van een gezin
- de naam, geboortedatum en het sofinummer van je partner, voor zover we die nog niet weten
- voornamen en geboortedatum van kinderen
- inkomensgegevens van de partner
- vermogensgegevens per 1 januari en 31 december 2011 van je partner
- bedenk dat de criteria voor fiscaal partnerschap in 2011 en 2012 ingrijpend veranderd zijn
- zie, als je dat wilt, daarvoor het artikel: fiscaal partnerschap
Als je inkomensvoorzieningen opbouwt
- bedragen die je in 2011 betaald hebt voor lijfrentevoorzieningen
- opgaven van de uitkering wanneer je de polis hebt afgekocht
- zie, als je dat wilt, daarvoor het artikel: afkoop van lijfrente
- jaaropgaven van pensioenfondsen wanneer je in het verleden ergens een pensioen hebt opgebouwd
- premies voor arbeidsongeschiktheidsverzekeringen
Als je ziektekosten gemaakt hebt
- uitgaven voor artsen, voorgeschreven medicijnen en ziekenhuis, voor zover niet vergoed
- uitgaven voor tandarts en oogarts, voor zover niet vergoed
- uitgaven voor homeopathische behandeling en - geneesmiddelen, voor zover niet vergoed
- bedenk dat het eigen risico niet meer aftrekbaar is
- bedenk dat uitgaven voor bril en oog-laser-behandelingen niet meer aftrekbaar zijn
- bedenk dat kosten van uitvaart niet meer aftrekbaar zijn
- bedenk dat ziektekosten pas aftrekbaar zijn wanneer ze een van het inkomen afhankelijke drempel overschrijden; of er daadwerkelijk aftrek mogelijk is, weten we meestal pas nadat alle gegevens verwerkt zijn
Als je giften gedaan hebt
- overzicht van de instellingen waaraan je gegeven hebt, met daarbij de feitelijke bedragen die je hebt overgemaakt.
- giften zijn alléén aftrekbaar wanneer ze gedaan zijn aan instellingen die daarvoor door de belastingdienst erkend zijn: de zg anbi-instellingen.
- zie, als je dat wilt, het artikel: giftenaftrek
Auteursrechten
Dit overzicht wordt veelvuldig zonder toestemming van ons gebruikt door andere adviesbureaus. Dat irriteert ons mateloos. De auteursrechten van al onze teksten berusten uitsluitend bij VOF Beeldrijk; ook die op dit overzicht. Overname zonder vooraf gegeven toestemming leidt tot een eis tot vergoeding van schade.
Mocht je ditzelfde overzicht aantreffen op een website van een andere adviseur, dan weet je dat deze een oplichter is.
Terug
Dit is voorlichting met het doel ingewikkelde fiscale materie toegankelijk en begrijpelijk te maken. Aansprakelijkheid voor de inhoud kan
niet worden aanvaard.
