Moet ik mijn hypotheek aflossen of juist niet?
Kroegpraat
Dit is een poging om kroegpraat te ondermijnen.
- 'Het is goed om schulden te hebben'
- 'Je moet nooit je hypotheek aflossen'
- 'Wanneer je geld hebt kun je dat beter beleggen dan er je hypotheek mee aflossen'
Waar gaat dit over?
Het bovenstaande noemen we kroegpraat omdat het hardnekkige mythen zijn die bij veel mensen schade hebben berokkend.
In de mythe wordt er van uit gegaan dat het hebben van schulden goed is omdat het een fiscaal voordeel oplevert. Immers, rente op schulden is fiscaal aftrekbaar en verlaagt daardoor de aanslag inkomstenbelasting.
Dit klopt om een aantal redenen niet:
- Rente op schulden is alleen fiscaal aftrekbaar voor zover de schuld betrekking heeft op de eigen woning; andere schulden leveren geen aftrekbare rente op.
- Ook al krijg je een fiscaal voordeel; de rente die je betaalt is altijd hoger dan het voordeel. Nodeloos rente betalen kost je dus altijd meer dan het oplevert.
- Het in stand houden van een hypotheekschuld om andere uitgaven te kunnen doen betekent feitelijk dat je jarenlang rente gaat betalen om die andere uitgaven te kunnen doen. Dat worden dus dure uitgaven. Duurder dan je vaak beseft.
Voorbeelden
Stel, je hebt een hypotheek van € 40.000 waarover je jaarlijks € 2.000 rente betaalt. Die rente is aftrekbaar van je inkomen en levert een belastingvoordeel op van € 840. Dat is mooi meegenomen, maar je geeft toch die € 2.000 uit. De rentelast kost je dus altijd nog € 1.160. Wanneer je nu in staat bent om de hypotheek af te lossen bespaar je je elk jaar € 1.160.
Wat in elk geval tamelijk stom is, is een hypotheek opnemen om er een auto of een vakantiereis van te betalen. De rente op een hypotheek mag dan wel laag zijn maar die rente betaal je meestal 20 of 30 jaar lang. En 30 maal een lage rente is een bijzonder hoog bedrag. Stel, je boekt een wereldreis van € 10.000 en financiert dat met hypotheek. Je betaalt 30 jaar lang 5% rente. De reis kost je dan niet € 10.000 maar € 25.000.
Het derde voorbeeld is uiterst pijnlijk. Velen hebben op advies van iemand die spaarplannen verkoopt een te hoge hypotheek genomen om er een beleggingsportefeuille mee te financieren. Dat zou dan weliswaar bij voorbeeld 5% rente per jaar kosten, maar het rendement van de belegging zou wel eens meer dan 15% kunnen zijn. Dat rendement bleek vervolgens ver onder 0 te zijn. Daardoor betalen deze slachtoffers jarenlang 5% rente over een schuld waar een veel lager vermogen tegenover staat, en geen rendement.
Conclusie
Focus niet te veel op de fiscale voordelen van het hebben van schulden. Of de voordelen bestaan niet, of ze vallen in het niet bij de nadelen die er zijn.
Veelal worden de voordelen benadrukt door hen die er belang bij hebben om je een schuld aan te praten. Omdat ze er een provisie mee verdienen.
Belastingplan 2005
In de belastingheffing van 2005 verandert er iets waardoor het zelfs wat aantrekkelijker wordt gemaakt om geheel af te lossen.
Wanneer het zogenaamde huurwaardeforfait hoger is dan de hypotheekrente hoeft het meerdere niet meer bij het inkomen geteld te worden. Huurwaardeforfait en hypotheekrente worden dan tegen elkaar weggestreept. Althans, vanaf 2005.
Een voorbeeld. Stel dat het huurwaardeforfait € 2.000 bedraagt. Je hebt nog een hypotheek van € 100.000 waarvoor je € 5.000 rente hebt betaald. Je zou dan het saldo van € 3.000 in aftrek mogen brengen op je belastbaar inkomen.
Je belastingvoordeel dat daarbij hoort is ongeveer € 1.250. Daarvoor geef je € 5.000 uit, dus je hypotheeklening kost je jaarlijks € 3.750.
Stel nu dat je door een erfenis in staat bent de hypotheek af te lossen. Soms zijn daar boetebepalingen aan verbonden en als dat zo is blijken ze uit de hypotheekakte. Soms kun je boetes omzeilen door in een paar jaar gespreid tot volledige aflossing te komen.
Wanneer de hypotheek geheel afgelost is hoeft er geen rente meer te worden afgetrokken van je inkomen. Het huurwaardeforfait hoeft dan ook niet meer te worden opgegeven. Je besparing is nu € 5.000 rente minus het verdwenen belastingvoordeel van € 1.250. Jaarlijks ga je er € 3.750 op vooruit.
Dit jaarlijkse voordeel moet je dan nog afzetten tegen de eventuele eenmalige boeterente die je bij vervroegde aflossing verschuldigd bent.
Terug
Dit is voorlichting met het doel ingewikkelde fiscale materie toegankelijk en begrijpelijk te maken. Aansprakelijkheid voor de inhoud kan
niet worden aanvaard.
|
