De arbeidsongeschiktheidsverzekering
Korte omschrijving
In een aantal gevallen bieden sociale verzekeringswetten geen volledige inkomensgarantie in geval van arbeidsongeschiktheid. Dat geldt bij voorbeeld voorr zelfstandige ondernemers. Hiervoor bestaat de arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV).
De AOV is onderverdeeld in twee of drie rubrieken:
- rubriek A waarop het eerste jaar van de arbeidsongeschiktheid is verzekerd
- rubriek B waarop de periode daarna is verzekerd tot de overeengekomen einddatum van de verzekering
- rubriek C voor zelfstandigen die ook verplicht verzekerd zijn op grond van de Wettelijke Arbeidsongeschiktheidsverzekering voor Zelfstandigen (WAZ)
Het is gebruikelijk dat maximaal 80% van het inkomen wordt verzekerd.
De rubrieken
Rubriek A dekt het eerste jaar van de arbeidsongeschiktheid. De verzekerde is volgens rubriek A arbeidsongeschikt indien hij voor tenminste 25% ongeschikt is om, als gevolg van medisch vast te stellen gevolgen van ongeval of ziekte, het eigen beroep uit te oefenen. De uitkering vangt aan na afloop van een wachttijd. De lengte van wachttijd (of eigen risico-termijn) is afhankelijk van de keuze die verzekerde heeft gemaakt bij het sluiten van de verzekering.
Rubriek B dekt de periode van arbeidsongeschiktheid na het eerste jaar. Rubriek B kent een ander arbeidsongeschiktheidscriterium dan rubriek A. In de zin van rubriek B is de verzekerde arbeidsongeschikt als hij voor tenminste 25% ongeschikt is om, als gevolg van medisch vast te stellen gevolgen van ongeval of ziekte, werkzaamheden te verrichten die voor zijn krachten, bekwaamheden en opleiding zijn berekend en die gezien zijn vroegere werkzaamheden in redelijkheid van hem kunnen worden verlangd.
Ook is het mogelijk een arbeidsongeschiktheidsverzekering te sluiten die zowel voor rubriek A als voor rubriek B bij het vaststellen van de arbeidsongeschiktheid alleen rekening houdt met het eigen beroep van de verzekerde.
Voor zelfstandigen kent de AOV tevens een rubriek C. Deze dekt de risico's van een WAZ-gat (Wet Arbeidsongeschiktheidsverzekering Zelfstandigen). Dat gat klinkt erger dan het is. Het betekent dat de arbeidsongeschiktheidsverzekering die u afsluit bij een verzekeraar aanvullend werkt op de wettelijke arbeidsongeschiktheidsverzekering.
Premie
De premie is gebaseerd op beginleeftijd en eindleeftijd, beroep werknemers, verzekerd bedrag en soort verzekering. De premie kan, vooral wanneer je wat ouder bent, vrij hoog worden.
Fiscaal
De premie is aftrekbaar bij de berekening van het belastbaar inkomen. De uitkeringen zijn belast.
Terug
Dit is voorlichting met het doel ingewikkelde fiscale materie toegankelijk en begrijpelijk te maken. Aansprakelijkheid voor de inhoud kan
niet worden aanvaard.
|
